Wat kost het?

Jaarlijks actualiseren wij de rentelasten. De volgende zaken hebben invloed op de hoogte van de rentelast:
1. Het faseren van investeringen;
2. De hoogte van de boekwaarden van de grondexploitaties;
3. Aflopen van huidige langlopende leningen met lage rentes.

1. Doordat investeringen worden verschoven, verschuift ook de bijbehorende rentelast naar latere jaren.
2. Op basis van de herziene grondexploitaties per 1 januari 2026 zoals vastgesteld in de raadsvergadering van 1 juli 2026, zijn de boekwaarden gemuteerd. Zodra een boekwaarde stijgt, kan er meer rente worden toegerekend aan de grondexploitatie, bij een daling dus minder. In 2027 en 2030 levert dit een nadeel op, in 2028 en 2029 een voordeel.
3. In de komende jaren lossen we ca. 35 miljoen af op huidige langlopende leningen. Het rentepercentage van deze leningen is gemiddeld een stuk lager dan de huidige rente waartegen we nieuwe leningen aan moeten trekken om aan onze financieringsbehoefte te voldoen. Dit zorgt voor stijgende rentelasten.

De bijdrage per inwoner 2027 voor het regiobureau en de vijf opgaven bedraagt € 8,99. Dit is een toename van € 0,35 per inwoner ten opzichte van de begroting 2026-2029. De bijdrage voor de regionale energie strategie 2023-2030 (RES) dekken wij net als voorgaande drie jaren uit de middelen voor "Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid". De bijdrage voor de economic board (TEB) bedraagt 1,11 per inwoner. Een stijging van € 0,04 ten opzichte van de begroting 2026. Hierbij is rekening gehouden met een verlenging voor de periode 2027-2031. In totaal een structureel nadeel van € 20.000 (programma 0 € 9.000 nadelig, programma 2 € 3.000 nadelig, programma 3 € 2.000 nadelig, programma 5 € 2.000 nadelig, programma 7 € 2.000 nadelig en programma 8 € 2.000 nadelig).

De begroting 2027 van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Groene Metropool laat een hogere bijdrage zien van € 59.000. Voor de basistaken is dit een verhoging van € 51.000 en voor de aanvullende werkzaamheden een verhoging van € 8.000 . Deze verhoging is grotendeels het gevolg van de indexering van het uurtarief met 4,13% in 2027. Per saldo een nadeel in programma 7 van € 58.000 en in programma 0, 1 en 8 nadelen tussen € 0 en € 1.000.

In de concept begroting van de VGGM 2027 is rekening gehouden met een gewogen loon- en prijsindexering van 3,1%. Ook is rekening gehouden met een nacalculatie (inhaaleffect) voor de loon- en prijsstijgingen uit 2025 van 0,3%. Hiermee komt de totale indexering voor 2027 uit op 3,4%. Daarnaast is in de raming rekening gehouden met mutaties inwoneraantallen en de inzet voor versterking van de bedrijfsvoering.
Het totale nadeel voor de budgetten 'Volksgezondheid' en 'Jeugdgezondheidszorg' voor 2027 e.v. bedraagt € 177.000

In de meicirculaire 2026 is € 1.457.000 opgenomen voor CDOKE waarop gemeentes kunnen rekenen voor 2027. Dit bedrag is in de 2e VGR 2026 verwerkt in de mutaties van de algemene uitkering - meicirculaire 2026. Van dit bedrag zetten wij in 2027 € 815.000 in omdat wij in 2027 ook de nog resterende Spuk-middelen besteden. Dit geeft bij deze wijziging in 2027 een nadeel van € 815.000. De Rijksregeling CDOKE is bedoeld voor het versterken van de uitvoeringscapaciteit en kennis binnen de lokale overheid voor klimaat- en energiebeleid (loonkosten en/of advieskosten). In totaal begroten wij voor deze taak 10 fte extra ten laste van deze middelen. Conform de begrotingsrichtlijn van de provincie Gelderland ramen wij het bedrag dat wij in 2027 ontvangen in het gemeentefonds vanaf 2028 als structurele last en als structurele baat.

Voor de uitvoering van de gemeentelijke taken voor klimaat- en energiebeleid brengen wij de 3 fte van de huidige formatie van het team OFLV ten laste van de CDOKE-middelen. Dit levert een structureel voordeel van het begrotingssaldo op vanaf 2027 van  329.000. (programma 0 € 45.000 voordelig, programma 7 € 284.000 voordelig).

Het integraal beleidsplan openbare ruimte (IBOR) bevat de ambities en doelstellingen van de gemeente Zevenaar voor het beheer, onderhoud en vervanging van de openbare ruimte voor de periode 2022-2032. We streven naar een openbare ruimte die veilig, goed onderhouden, aantrekkelijk en toekomstbestendig is. Daarbij zetten we in op het versterken van de biodiversiteit, het vergroten van klimaatbestendigheid en het toepassen van duurzame en circulaire oplossingen bij beheer, onderhoud en vervangingen. In 2022 zijn de financiële middelen voor de periode 2022-2026 aangevraagd op basis van de het toen bekende areaal en zijn er beheerplannen opgesteld. Om in 2027 nieuwe beheerplannen op te kunnen stellen actualiseren wij nu de budgetten zodat er voldoende budget is voor het uitvoeren van regulier en groot onderhoud en het plegen van vervangingsinvesteringen in de aankomende planperiode. De financiële actualisatie van het IBOR leggen wij in de raadsvergadering in het 4e kwartaal 2026 uitgebreid aan u voor.
De geactualiseerde budgetten hebben wij gebaseerd op de financiële actualisatie van het IBOR en het bijbehorende raadsvoorstel en zijn opgenomen in deze meerjarenbegroting 2027-2030.
Wij verhogen het exploitatiebudget structureel met € 245.000 hoofdzakeijk veroorzaakt door autonome ontwikkeling bij openbare verlichting (€ 121.000), de voorziening openbare verlichting (€ 8.000) en kunstwerken (€ 116.000). Als gevolg van de nieuwe investeringen 2027: € 2.500.000, 2028: € 3.200.000, 2029: € 3.500.000 2030: € 3.000.000 stijgen de afschrijvingslasten. Deze bedragen in 2028 € 85.000, in 2029 € 175.000, in 2030 € 288.000 en in 2031 € 386.000 verdeeld over programma, 2, 5 en 7.