Inleiding |
|---|
Onderdeel | Grondslag | Toelichting |
|---|---|---|
Loonontwikkeling | 4,10 | De percentages zijn gebaseerd op het Centraal Economisch Plan van het CPB (februari 2026) |
Prijsontwikkeling | 2,60 | De percentages zijn gebaseerd op het Centraal Economisch Plan van het CPB (februari 2026) |
Rente | 3,70 | |
Huren en pachten | 2,60 | De percentages zijn gebaseerd op het Centraal Economisch Plan van het CPB (februari 2026) |
Subsidies | 2,60 | De percentages zijn gebaseerd op het Centraal Economisch Plan van het CPB (februari 2026) |
Belastingen | 2,60 | De percentages zijn gebaseerd op het Centraal Economisch Plan van het CPB (februari 2026) |
Leges en heffingen | 2,60 | De percentages zijn gebaseerd op het Centraal Economisch Plan van het CPB (februari 2026) |
Aantal inwoners | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|
45.800 | 46.200 | 46.500 | 46.800 | |
Aantal woningen | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
21.580 | 21.830 | 22.080 | 22.300 |
Rentepercentage voor investeringen
Nieuwe investeringen leggen beslag op de financieringsmiddelen. Naast afschrijvingslasten ramen wij daarom ook structureel rentelasten.
Het rentepercentage voor nieuwe investeringen wordt berekend op basis van het gemiddelde percentage van een half jaar voorafgaand aan het opstellen van de begroting van een 20-jarige lineaire vaste geldlening bij de Bank voor Nederlandse Gemeenten. De keuze voor 20 jaar is het gemiddelde van de meest voorkomende investeringen (bedrijfsgebouwen) 50 jaar en de minimale afschrijvingstermijn van 1 jaar.
De berekening van het percentage voor 2027 volgens deze methodiek komt uit op 3,70 % (2026 3,41%)
Groei
De inkomsten van de algemene uitkering en de belastingen en heffingen worden berekend op basis van een jaarlijkse groei van het aantal woonruimten en inwoners. Voor zover deze groei direct invloed heeft op de uitgavenbudgetten worden deze budgetten in de meerjarenbegroting aangepast.
Overheadpercentage
Voor de toerekening van de overheadkosten aan (kostendekkende) tarieven maken we gebruik van een opslagpercentage. Dit percentage wordt jaarlijks bij de meerjarenbegroting bepaald en vastgesteld.
De totale overhead volgens taakveld 0.4 wordt omgeslagen over het totaal van de geraamde directe personeelslasten (salarissen en inhuur). De berekening is conform artikel 12, lid 5 van de financiële verordening en komt uit op 73%.